Новые нормы ЕС в принципе распространят режим противодействия отмыванию денег (AML) на профессиональные футбольные клубы и футбольных агентов. Это следует из принятого европейского пакета нормативных актов, в том числе ключевого Регламента Европейского парламента и Совета (ЕС) 2024/1624 от 31 мая 2024 г. о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег или финансирования терроризма (Официальный журнал ЕС L, 2024/1624, 19.6.2024), известного как AMLR (Anti-Money Laundering Regulation).
До сих пор эти нормы ассоциировались прежде всего с банками. Однако ввиду огромных трансграничных финансовых потоков, сложных структур собственности и возможности искусственного завышения стоимости игроков Европейский союз определил футбольный рынок как сферу, подверженную риску отмывания денег.
Когда начнут применяться новые обязанности?
Для большинства субъектов, подпадающих под AMLR, например банков и налоговых консультантов, новые правила начнут применяться 10 июля 2027 года. Для футбольной отрасли предусмотрен более длительный переходный период:
С 10 июля 2029 года профессиональные футбольные клубы и футбольные агенты в принципе будут подпадать под обязанности, установленные AMLR.
Клубы должны использовать это время для внедрения систем комплаенса и проверочных процедур, соответствующих масштабу и рискам деятельности: неисполнение обязанностей может повлечь серьёзные денежные санкции и уголовную ответственность руководителей.
Какие клубы и какие сферы деятельности подлежат контролю?
Согласно определению ЕС, нормы касаются лицензированных футбольных клубов, участвующих в национальных футбольных лигах государств-членов, сотрудники и игроки которых работают по договорам и получают вознаграждение.
Обязанности AMLR охватывают не всю деятельность клубов, например продажу билетов или шарфов, а четыре конкретных вида сделок:
- трансферы игроков между клубами;
- сделки с футбольными агентами и другими посредниками;
- сделки с инвесторами, в том числе изменение структуры собственности клуба;
- сделки со спонсорами: спонсорские договоры и договоры о правах на изображение в той мере, в какой они являются сделками со спонсором.
Как новые нормы повлияют на трансферы игроков?
Футбольные трансферы будут охвачены процедурами противодействия отмыванию денег. Клубы и агенты должны будут идентифицировать клиентов по принципу KYC (Know Your Customer) и применять меры надлежащей проверки CDD (Customer Due Diligence) с учётом риска. На практике это означает следующее:
- Проверка происхождения средств (Source of Funds): продающий клуб должен будет получить сведения об источнике денег на трансфер, если этого требуют нормы и обстоятельства сделки. Связь с юрисдикцией высокого риска или компанией с непрозрачной структурой требует соответствующего анализа и может привести к дополнительной проверке, отказу от сделки или сообщению о подозрении в отмывании денег. Само происхождение средств из определённой страны не означает автоматической блокировки.
- Установление бенефициарного владельца (UBO): клубам придётся выяснять, кто фактически стоит за контрагентом, в том числе за клубом или агентством, являющимся клиентом. Порог участия по AMLR составляет, как правило, 25% или более долей, прав голоса либо иных прав собственности. Необходимо также проверять контроль, осуществляемый иными способами: например, вправе ли лицо назначать большинство членов правления или обладает ли оно по уставу привилегированными долями, дающими больше голосов, чем следует из доли в капитале, и позволяющими решать важнейшие вопросы компании.
- Конец трансферной «креативной бухгалтерии»: под проверку попадёт искусственное завышение стоимости трансферов, включая бартерные операции или обмены игроками без денежных расчётов по завышенным оценкам ради улучшения балансов. Необычная сделка или сделка, явно отклоняющаяся от рыночных реалий, требует анализа. Сообщение в компетентное подразделение финансовой разведки — в Польше это Генеральный инспектор финансовой информации (GIIF) — необходимо, если клуб знает, подозревает или имеет обоснованные основания подозревать, что деньги на трансфер получены преступным путём либо сделка связана с преступной деятельностью или финансированием терроризма (ст. 69 AMLR). Эта обязанность возникает независимо от суммы сделки; доказательства совершения преступления не требуются. Однако сообщение не направляется автоматически при каждой необычной оценке.
- Роль агентов: футбольные агенты становятся самостоятельными обязанными субъектами. Они должны проверять клиентов, оценивать риски, документировать действия и сообщать о подозрительных сделках. AMLR не требует сообщать о каждой комиссии. Прозрачность вознаграждения затрудняет сокрытие сомнительных платежей. Нормы о футбольных агентах, включая правила FIFA и соответствующей национальной федерации, также определяют, когда агент может представлять обе стороны трансфера и допустимо ли получение двойной комиссии.
Ещё до 2029 года в спортивных договорах могут появляться положения об AML, а также положения о соблюдении этических норм и предотвращении рисков. Спонсоры стремятся защитить свои бренды на случай, если клуб окажется связан с расследованием об отмывании денег. Нарушение процедур может позволить спонсору расторгнуть договор, если это следует из его условий и применимого права. Сам по себе AMLR не предоставляет автоматического права расторгнуть любой договор без возмещения убытков.
Какие санкции грозят клубам и агентам?
Неисполнение обязанностей, предусмотренных Регламентом ЕС AMLR и национальными законами о противодействии отмыванию денег, влечёт весьма серьёзные санкции.
Поскольку футбольные клубы и агенты приобретают статус обязанных субъектов, за процедурные нарушения, отсутствие проверки контрагентов или игнорирование подозрительных сделок возможны административные и денежные санкции. Возможны и репутационные последствия, а при наличии признаков преступления — уголовная ответственность физических лиц.
Административные денежные штрафы
Денежные штрафы, налагаемые национальными надзорными органами, могут быть огромными. Их размер зависит от масштаба нарушения. Директива 2024/1640 предусматривает следующие рамки санкций:
При серьёзных, повторяющихся или систематических нарушениях максимальный размер штрафа, установленный национальным законодательством, должен составлять не менее 1 000 000 евро либо двукратного размера выгоды, полученной вследствие нарушения, в зависимости от того, какая сумма больше (ст. 55 ч. 2 Директивы 2024/1640). Это не минимальный штраф за каждое нарушение, а минимально допустимый уровень установленного законом максимума. Государства-члены могут предусматривать более высокие максимальные штрафы.
Организационные и операционные санкции
Для футбольного клуба эти меры могут оказаться болезненнее денежных штрафов, поскольку способны парализовать текущую спортивную и коммерческую деятельность:
Предписание прекратить нарушения — орган может потребовать прекращения противоправной практики. Приостановление трансфера или блокировка средств требуют отдельного правового основания и надлежащей процедуры; это не автоматическая санкция за каждый формальный недостаток.
Лицензии и разрешения — ст. 56 ч. 2 п. f Директивы 2024/1640 предусматривает возможность отзыва или приостановления разрешения, если обязанный субъект должен его иметь. Это не означает автоматического отзыва лицензии Польского футбольного союза (PZPN) на участие в соревнованиях за нарушение AML. Лицензионные последствия необходимо оценивать на основании применимых норм.
Запрет занимать руководящие должности — может распространяться на ответственных за нарушения членов органов управления или иных ответственных лиц. Объём и срок запрета определяются применимыми нормами и решением компетентного органа.
Репутационные санкции
Публикация сведений о санкции — нормы предусматривают обнародование определённых решений о санкциях с исключениями, в частности связанными с соразмерностью раскрытия данных или защитой производства по делу. Для клуба это может иметь серьёзные репутационные последствия: уход спонсоров в зависимости от обстоятельств и условий договоров либо трудности с получением финансирования в зависимости от оценки риска банком.
Для применения санкций не требуется доказывать участие клуба в отмывании денег. Нарушениями могут быть и организационные недостатки, такие как:
- отсутствие внутренней процедуры AML, учитывающей специфику клуба;
- отсутствие обучения сотрудников трансферного отдела и бухгалтерии;
- неназначение в правлении лица, непосредственно ответственного за соблюдение норм;
- неустановление бенефициарного владельца (UBO), например заключение трансферного договора с клубом или агентством, истинный владелец которого, связанный с налоговым убежищем, не установлен.
Уголовная ответственность
Наряду с административными санкциями для клуба физические лица — президенты, члены правления, назначенные сотрудники по комплаенсу — могут нести личную уголовную ответственность при наличии состава конкретного преступления. Согласно действующим польским нормам:
За умышленное неисполнение обязанности уведомить GIIF, а также за передачу ему недостоверных или сокрытие достоверных данных предусмотрено лишение свободы на срок от 3 месяцев до 5 лет (ст. 156 ч. 1 польского закона об AML). Неправомерное раскрытие информации может наказываться таким же образом. Воспрепятствование проверке наказывается штрафом (ст. 157). Речь не идёт об общей уголовной ответственности за каждую ошибку в анкете KYC. Неосторожное неисполнение обязанности уведомить GIIF и неосторожное совершение деяния, предусмотренного ст. 156 ч. 2, наказываются штрафом (ст. 156 ч. 3). Если будет доказано, что руководители клуба сознательно участвовали в отмывании денег, например прикрывали трансфером движение средств организованной преступной группы, возможна отдельная ответственность по ст. 299 Уголовного кодекса Польши, предусматривающая лишение свободы вплоть до 10 лет.
Какие конкретные обязанности должен выполнить клуб, чтобы избежать этих санкций?
Правление должно обеспечить две ключевые функции: назначить ответственное за внедрение норм лицо на уровне органа управления и обеспечить операционную функцию AML Officer. Если это оправдано характером, масштабом и рисками деятельности, функции могут совмещаться. Во время трансферного окна необходимо:
- Проверять личность контрагентов (KYC): до проведения сделки требуется идентифицировать и проверить клиентов и действующих от их имени лиц. Проверка может охватывать покупающий или продающий клуб, агента либо игрока — в зависимости от того, кто является клиентом соответствующего субъекта и какое действие совершается.
- Устанавливать бенефициарного владельца (UBO): необходимо определить физических лиц, которые в конечном счёте владеют клиентом или контролируют его — как правило, при наличии 25% или более долей либо прав голоса, а также посредством иных способов контроля. Если структуру невозможно выяснить и провести требуемую проверку, сделку, как правило, проводить не следует. Сама регистрация компании в Делавэре или на Кипре не предопределяет отказ.
- Исследовать происхождение состояния и средств (Source of Wealth / Funds): в объёме, требуемом нормами и оценкой риска, необходимо проверять источник средств, а в определённых ситуациях — также происхождение состояния. Отдельно следует проверять связи с субъектами, находящимися под санкциями. Само наличие российского или белорусского капитала не означает автоматического запрета любой сделки.
- Выявлять политически значимых лиц (PEP, Politically Exposed Persons): проверять, является ли клиент или его бенефициарный владелец лицом, занимающим значимую публичную должность, и применять требуемые усиленные меры. Не всякое присутствие политика в органах контрагента автоматически означает применение режима PEP к отношениям.
- Направлять сообщения о подозрительной деятельности (SAR): если клуб знает, подозревает или имеет обоснованные основания подозревать связь средств или действий с преступлением либо финансированием терроризма (ст. 69 AMLR), следует незамедлительно направить сообщение в компетентное подразделение финансовой разведки — в Польше GIIF — без запрещённого информирования сторон. Внезапная смена счёта на счёт в банке юрисдикции высокого риска является сигналом для анализа, а не автоматическим основанием для сообщения. Статья 71 регулирует воздержание от проведения сделки, а ст. 73 — запрет разглашения сведений о сообщении или проверке (tipping-off).
Как проходят проверки и как клубам защитить себя?
Проверки компетентных органов могут быть плановыми либо проводиться в связи с выявленным риском и подозрениями. Конкретные полномочия, порядок проверок клубов и участие GIIF и других органов будут определяться применимыми национальными нормами. Не следует предполагать обязательное участие таможенно-налогового органа при каждой проверке.
Ход проверки: проверяющие могут требовать документы и доступ к данным в пределах своих полномочий, в том числе трансферные договоры, расчёты с агентами и внутренние реестры. Они выясняют, действительно ли клуб анализировал риск или лишь формально «поставил печать» на договоре. Документация AML, как правило, хранится пять лет после прекращения деловых отношений или проведения разовой сделки; это не универсальное ограничение периода, который может охватывать любая проверка.
Как клубам защититься от санкций по результатам проверок?
Аудит и актуализация процедур (Risk Assessment): клуб должен иметь письменную, регулярно обновляемую процедуру оценки риска, специально адаптированную к спортивному рынку, а не скопированную у банка.
Обучение персонала: лица, чьи задачи имеют значение для исполнения обязанностей AML, должны проходить соответствующее обучение, которое необходимо документировать. Регламент не устанавливает общего требования о внешнем сертифицированном обучении каждого сотрудника скаутской службы или спортивного отдела.
Автоматизация процессов (системы AML): клубы должны обеспечить инструменты и ресурсы, соответствующие масштабу и рискам деятельности. Специализированное программное обеспечение может помогать проверять санкционные списки, PEP и структуры собственности, однако AMLR не обязывает каждый клуб приобретать конкретную систему. Само наличие программы не доказывает соблюдения надлежащей осмотрительности.
Принцип Paper Trail — документальный след: каждое решение об одобрении трансфера, даже принятое в спешке в последние минуты трансферного окна, должно быть отражено в документации. Если AML Officer признал сделку безопасной, в системе должно содержаться письменное обоснование такой оценки.
Исключения и освобождения для небольших клубов
Регламент ЕС AMLR предусматривает конкретные исключения и освобождения, поскольку законодатель ЕС учёл, что возложение полных и дорогостоящих обязанностей комплаенса на небольшие местные клубы стало бы чрезмерной финансовой и организационной нагрузкой.
Освобождения урегулированы в ст. 5 AMLR. Государства-члены могут принять решение о полном или частичном освобождении клубов, разделив их на две группы:
Клубы высшей национальной лиги, например Экстракласы
Клуб, выступающий в высшем дивизионе, может быть освобождён от обязанностей AML только при одновременном выполнении двух условий:
Финансовый порог: совокупный годовой оборот в каждом из двух предшествующих календарных лет составлял менее 5 000 000 евро или эквивалента в национальной валюте. Большинство клубов Экстракласы существенно превышают этот порог.
Низкий риск: соответствующая оценка риска государства-члена должна показать, что характер и масштаб деятельности клуба связаны с низким риском отмывания денег, предикатных преступлений или финансирования терроризма.
Клубы низших дивизионов, например польской I лиги и ниже
Для клубов, выступающих ниже высшего дивизиона, национальные министерства или надзорные органы также могут применить освобождение. При этом:
Для клубов низших дивизионов фиксированный финансовый порог в 5 млн евро не применяется.
Ключевым критерием остаётся подтверждение низкого риска. Выступление в низшей лиге не означает автоматического отсутствия крупных сделок или международных потоков средств: такие клубы также могут быть подвержены существенному риску.
Нормы ЕС предоставляют государствам-членам возможность, но не обязанность вводить освобождения. Некоторые страны могут решить вовсе не вводить исключений и распространить режим AML на все профессиональные клубы — как мужские, так и женские.
Подтверждение Европейской комиссией: о планируемом освобождении необходимо уведомить Комиссию, представив обоснование на основе оценки риска. У Комиссии есть два месяца для подтверждения возможности освобождения или вынесения мотивированного отказа; она может запросить дополнительную информацию. После подтверждения государство может предоставить освобождение (ст. 7 AMLR).
Отсутствие освобождения для агентов на основании ст. 5: эта норма касается клубов, а не футбольных агентов. Небольшой оборот агентства сам по себе не даёт аналогичного освобождения. Нормы охватывают футбольных агентов в понимании AMLR, а не всех спортивных посредников.
Ограниченный объём обязанностей крупных клубов: даже крупнейшие клубы, например «Реал Мадрид» или «Легия Варшава», подпадают под обязанности в качестве клубов в четырёх сферах: трансферы игроков, сделки с агентами и другими посредниками, спонсорами и инвесторами. Продажа билетов и традиционной клубной атрибутики не становится на этом основании отдельными категориями сделок по AMLR.
Правовая основа
Регламент (ЕС) 2024/1624: в частности ст. 2, 3, 5, 7, 9–13, 19–26, 42, 51–54, 69, 71, 73, 77 и 90. https://eur-lex.europa.eu/eli/reg/2024/1624/oj
Директива (ЕС) 2024/1640: в частности ст. 55–58. https://eur-lex.europa.eu/eli/dir/2024/1640/oj
Польский Закон от 1 марта 2018 г. о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма: ст. 156–157. https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/download.xsp/WDU20180000723/U/D20180723Lj.pdf
Правовое состояние проверено в польском оригинале по состоянию на 21 октября 2026 года. Конкретные национальные правила, касающиеся клубов в 2029 году, требуют учёта норм, действующих на тот момент.